| 3 | Имеются ли для ведения бухгалтерского учета : | Копия приказа об учетной политике, графика документооборота, рабочего плана счетов | |||
| 3.1 | приказ об учетной политике | 2 | |||
| 3.2 | график документооборота | 2 | |||
| 3.3 | рабочий план счетов | 2 | |||
| 4 | Имеется ли эффективно работающий отдел внутреннего аудита | 0 | Приказ об отделе внутреннего аудита | ||
| 5 | Имеется ли ревизионная комиссия | 0 | Положение о ревизионной комиссии (утверждает общее собрание акционеров) | ||
| 6 | Характеристики ревизионной комиссии организации | Персонал с (не) четко определенными правами и обязанностями (не) заслуживает доверия | |||
| 6.1 | Обязанности определены четко | 0 | |||