Проверяемое предприятие
Период аудита
| №
п/п |
Перечень
проверяемых вопросов и аудиторских процедур |
Проверяемые
документы |
Используемые методы |
|---|---|---|---|
| 1 | Предварительная проверка | ||
| 1.1 | Ознакомление с материальным отделом | Организационная схема управления | Формальная проверка |
| 1.2 | Используемые нормативные документы | Приказ и положение по учетной политике | Формальная проверка |
| 1.3 | Документальный учет движения материалов | Схема документооборота, альбом образцов
заполненных первичных документов |
Формальная проверка |
| 2 | Проверка правильности организации учета материалов на складе | ||
| 2.1 | Проверка правильности оформления первичных документов | Приходные ордера,
требования-накладные, карточки складского учета |
Формальная проверка |
Проверяемая организация
Период аудита
Количество человекочасов
Аудитор